Cette formation vous permettra de piloter la mise en place d’une protection contre les fraudes et mener les principales techniques d’investigation pour faire face à une crise.
A qui s'adresse la formation ?
Responsables d’audit interne
Compliance Officer
Cadres opérationnels
Auditeurs internes/externes
Prérequis
Avoir une compréhension de l'organisation
Avoir des connaissances en Audit interne
Objectifs
Répertorier les fraudes les plus fréquentes en entreprise et en cerner les enjeux
Appréhender les principaux mécanismes de fraude
Identifier les responsabilités des différents acteurs
Organiser la prévention et mettre en oeuvre les techniques de détection
Bâtir une véritable stratégie de gestion des risques de fraude
Programmes
La formation se tiendra sur 3 jours
Connaître l’environnement normatif et les référentiels anti-fraude
Définir la fraude
Un environnement normatif variable : droit français, SOX, COSO, IIA...
Organiser la gestion du risque de fraude
Développer une stratégie anti-fraude dotée de moyens d’action adéquats
Établir des responsabilités claires et sensibiliser les acteurs concernés
Évaluer les risques propres à l’organisation
Prévenir la fraude par la sensibilisation des acteurs internes et externes
Élaborer une charte éthique et des campagnes de prévention
Concevoir une charte informatique adaptée pour préserver ses droits
Former les acteurs clés du contrôle interne et recruter des spécialistes
Sécuriser ses relations juridiques et contractuelles avec les tiers
Détecter et faire face à la fraude
Mettre en place des contrôles spécifiques
Instaurer une ligne éthique et un programme de whistleblowing
Définir, documenter et surveiller des indicateurs d’alerte par processus
Faire face au soupçon de fraude
Activer la cellule de crise pour monitorer avec prudence les événements et prendre les bonnes décisions
Traiter la fraude : investiguer, évaluer et récupérer son préjudice
Définir les principales différences entre audit classique et examen de fraude
Intégrer les principales techniques d’investigation de fraude : forensic accounting, preuves numériques, recherches documentaires, observations, entretiens...
